Sabia que o planejamento tributário pode diminuir a carga tributária do seu negócio? Cumprir com as obrigações fiscais e tributárias pode parecer difícil, principalmente em um dos países que mais recolhe tributos no mundo, como aqui no Brasil.
No entanto, contar com contadores especialistas em planejamento tributário pode ser a medida que a sua companhia precisa para sobreviver a tantas cobranças tributárias.
Aliás, para pequenas ou grandes empresas, esse instrumento é essencial para acelerar o crescimento do empreendimento.
Quer entender mais sobre como funciona o planejamento tributário, sua importância e como fazê-lo na sua empresa? A Salcam Contábil preparou este artigo para tirar as principais dúvidas sobre o tema. Confira mais a seguir!
Afinal, o que é Planejamento Tributário?
Planejamento tributário é um conjunto de ações administrativas e estratégias que visam prever a carga tributária de uma empresa. Assim, é possível tomar medidas legais a fim de pagar menos tributos.
Segundo levantamentos no Complexity Tax Index, o Brasil é o país com sistema tributário mais complexo entre 100 países. Diante desse dado, podemos ter uma ideia do quão difícil é manter uma empresa financeiramente saudável no Brasil.
Por esse motivo, o propósito do planejamento tributário é tornar essa realidade menos complexa e pesada para o empresário.
A elisão fiscal, como também é conhecido esse procedimento, é normalmente planejada por contadores. Portanto, esses profissionais analisam diversos cenários, dados e informações relevantes para que a empresa não pague mais do que deve ao regime tributário no qual está enquadrada.
Por outro lado, a depender das maiores necessidades em um negócio, existem até 4 tipos diferentes de planejamento tributário, ou seja:
- Operacional: utilizado pelas empresas para antecipar, taticamente, como lidará com suas obrigações fiscais;
- Preventivo: para ações preventivas, desde a escolha do regime tributário à análise de performance para tomadas de decisão;
- Estratégico: propõe medidas para ações de longo prazo de acordo com projeções de possíveis passos da empresa;
- Corretivo: antecipa possíveis problemas para propor medidas de correção;
- Especial: utilizado em caso de ações excepcionais e sazonalidades.
Todos esses pontos são alinhados por um contador experiente para que a empresa consiga se planejar estrategicamente. Assim, a companhia antecipa as melhores soluções para arcar com os tributos (taxas, impostos e contribuições).
Qual a importância de fazer o Planejamento Tributário?
Para manter um negócio regular, assim como as suas atividades, pagar tributos é uma tarefa certa, independentemente do porte da empresa. Porém, a organização pode se planejar para pagar o mínimo possível em seu respectivo regime tributário.
É comum que muitos deixem de pagar um imposto por desconhecer ou não entender direito os aspectos do regime tributário do empreendimento. Porém, esse descuido pode gerar multas e até impedimentos fiscais ao negócio.
Além disso, quanto maior a companhia, maiores são as responsabilidades para a gestão, e, do mesmo modo, mais tributações são atribuídas a ela.
O planejamento tributário preventivo, feito de forma legal, previne não apenas gastos financeiros desnecessários, mas também irregularidades fiscais.
Como fazer um Planejamento Tributário?
O mais indicado para fazer um planejamento tributário é contar com serviços de contabilidade de uma empresa contábil, que seja composta por especialistas na área. Logo, o contador faz todo o procedimento para a realização do planejamento.
Levantamento e análise de dados
Para fazer um planejamento tributário, a primeira coisa a ser providenciada são os dados e informações do negócio. Então, alguns dos pontos a serem analisados são:
- estrutura atual da empresa;
- atividades do negócio;
- natureza jurídica;
- situação contábil, financeira e administrativa.
Sendo assim, é importante que a empresa seja o mais transparente possível ao passar todas as informações para o contador. Só assim, ele poderá enquadrar o negócio ao regime tributário ideal.
Análise do regime tributário
O regime tributário trata do conjunto de regras e procedimentos fiscais para a arrecadação de impostos da pessoa jurídica. Portanto, ao enquadrar uma empresa no regime adequado, é preciso esclarecer aspectos como aqueles analisados nas etapas que citamos acima.
Os regimes tributários são:
- Simples Nacional: exclusivo para micro e pequenas empresas, oferecendo um modelo mais simplificado para pagar impostos;
- Lucro Presumido: o cálculo do imposto é feito com base na margem do lucro em um percentual de faturamento;
- Lucro Real: os impostos são tarifados com base no lucro líquido real.
Criação do plano tributário
Uma vez tendo o levantamento dos dados e análise do regime tributário para enquadrar a empresa, então a contabilidade vai elaborar o plano tributário.
O foco é minimizar a carga tributária sem afetar as atividades operacionais da empresa, tudo feito dentro da legalidade.
Com isso, o plano vai mapear possíveis vantagens tributárias, traçar medidas para manter benefícios tributários, sem interferir na lucratividade da companhia e demais questões.
Conclusão
Pelo exposto neste artigo, é possível entender a importância em ter um planejamento tributário para a empresa. Vimos também que não é tão simples assim fazer esse procedimento, já que é preciso conhecer e estar atualizado sobre a legislação.
Por essa razão, contratar uma contabilidade referência pode ser a melhor alternativa para o seu negócio. Aliás, que tal solicitar o seu orçamento com a Salcam Contábil?
Converse com especialistas qualificados e encontre as soluções ideais com um planejamento tributário!